近日，证监会公布了一则行政处罚决定书。
决定书显示，2014年8月，一家控股公司申请成为证券公司新增5%以上股东。为此，证券公司作为申报材料方，向证监会报送了证券公司关于发行股份购买资产涉及的总股本变更、新增5%以上股东资格以及设立子公司的请示等文件。
在此文件中，上述控股公司2013年度营业收入合计9.49亿元，北京兴华会计事务所未能在审计中发现其中8.92亿元收入为虚假收入。
证监会认为，北京兴华会计事务所未能勤勉尽责，责令北京兴华会计师事务所改正违法行为，没收审计业务收入100万元，并处以100万元罚款。
不过，这份处罚决定书中，并未披露涉事券商及控股公司的名称。
谋求券商大股东身份，提供虚假财务数据
在证券公司新增5%以上股东资格的行政许可申请文件中，上述控股公司提供的近一年经具有证券相关业务资格会计师事务所出具的审计报告存在虚假记载。
2014年8月，这家控股公司申请成为证券公司新增5%以上股东，为此，证券公司作为申报材料方向中国证监会报送了证券股份有限公司关于发行股份购买资产涉及的总股本变更、新增5%以上股东资格以及设立子公司的请示等文件。 在此文件中，某控股公司提供的2013年度审计报告含有虚假财务数据和隐瞒巨额或有负债。
据了解，该控股公司于2014年6月委托北京兴华会计事务所对其2013年度及2014年一季度的财务报表进行审计，北京兴华出具了无保留意见的审计报告，审计收费100万元。
北京兴华会计事务所未勤勉尽责
证监会认为，北京兴华会计事务所为上述控股公司申请证券公司新增5%以上股东资格提供审计服务过程中未勤勉尽责。
上述控股公司2013年度营业收入合计9.49亿元，北京兴华会计师事务所未能在审计中发现其中8.92亿元收入为虚假收入。
展开全文近日，证监会公布了一则行政处罚决定书。
决定书显示，2014年8月，一家控股公司申请成为证券公司新增5%以上股东。为此，证券公司作为申报材料方，向证监会报送了证券公司关于发行股份购买资产涉及的总股本变更、新增5%以上股东资格以及设立子公司的请示等文件。
在此文件中，上述控股公司2013年度营业收入合计9.49亿元，北京兴华会计事务所未能在审计中发现其中8.92亿元收入为虚假收入。
证监会认为，北京兴华会计事务所未能勤勉尽责，责令北京兴华会计师事务所改正违法行为，没收审计业务收入100万元，并处以100万元罚款。
不过，这份处罚决定书中，并未披露涉事券商及控股公司的名称。
谋求券商大股东身份，提供虚假财务数据
在证券公司新增5%以上股东资格的行政许可申请文件中，上述控股公司提供的近一年经具有证券相关业务资格会计师事务所出具的审计报告存在虚假记载。
2014年8月，这家控股公司申请成为证券公司新增5%以上股东，为此，证券公司作为申报材料方向中国证监会报送了证券股份有限公司关于发行股份购买资产涉及的总股本变更、新增5%以上股东资格以及设立子公司的请示等文件。 在此文件中，某控股公司提供的2013年度审计报告含有虚假财务数据和隐瞒巨额或有负债。
据了解，该控股公司于2014年6月委托北京兴华会计事务所对其2013年度及2014年一季度的财务报表进行审计，北京兴华出具了无保留意见的审计报告，审计收费100万元。
北京兴华会计事务所未勤勉尽责
证监会认为，北京兴华会计事务所为上述控股公司申请证券公司新增5%以上股东资格提供审计服务过程中未勤勉尽责。
上述控股公司2013年度营业收入合计9.49亿元，北京兴华会计师事务所未能在审计中发现其中8.92亿元收入为虚假收入。